融资租赁租前尽职调查100问

1、什么行业？

2、行业所处阶段？（新兴、成熟、衰退）

3、行业是否受以经济周期影响？

5、企业规模及市场占有率状况，是否为龙头企业？　　

7、行业经营资质是否需有关部门审批？是否受法律政策限制或影响？

二、股东和经营者

8、企业性质是什么？（民营、国有、股份、合资、独资、合伙、个体）

11、是否有经营团队？经营团队是否有足够的经验？

13、是否有董事会？是否有独立董事？董事会是否在行使职权？董事会对管理层是否有足够的制约？

15、企业的母公司、子公司、兄弟公司及其他关联企业有多少？股东的关联企业有多少？关联企业在社会的信誉如何？在我行和他行的融资情况如何？

17、生产什么产品或提供什么服务？

19、是否有替代品将影响企业经营？

21、客户对企业产品的依赖度如何？（单一产品）

23、原材料质量、保存有什么特殊要求？

25、生产技术是否落后？是否具有自主知识产权？与同行业比较？

27、是否有销售团队？销售手段是什么？

四、财务

30、企业近三年的利润总额和销售利润率是多少？是增长、下降还是波动？原因是什么？

32、企业近三年的经营性现金净流量是多少？现金净流量与利润总额之间的差额是多少？现金净流量小于利润总额的原因是什么？

34、货币资金中保证金存款和已冻结的定期存单存款有多少？货币资金与抽查的现金日记账、银行日记账、银行对账单是否相符？

36、应收账款客户是否集中、单一？单一客户是否可能违约或取消合作？

38、应收账款增长额是多少？应收账款增长额与销售收入增长额之间的关系？与利润总额之间的关系？

40、一年以上产成品、半成品有多少？

42、存货周转速度是否符合同业标准？

44、存货的结转方法是什么？对当期成本和利润的影响是什么？

46、预付账款明细？采购价格与市场价格比较？是否符合采购合同约定？

48、固定资产明细是什么？产权是否明晰？

50、固定资产是否已在他行或第三人抵押？

52、设备是否为专业设备？是否已被淘汰？变现能力如何？

54、土地性质是什么？是否已缴纳全额土地出让金？是否先征后返？地方是否有禁止转让或补交土地出让金后转让的要求？土地是否已抵押？

56、短期借款、长期借款、应付票据明细？各银行授信金额多少？授信余额多少？到期日？利率水平？是否逾期？五级分类？担保方式？是否有短贷长用现象？

58、应付账款增长额是多少？是否高于往年增长额？是否高于平时增长额？是否有调整经营性现金净流量的嫌疑？

60、企业营业税缴纳多少？企业进项增值税多少？销项增值税多少？是否与税单相符？与报表销售收入是否匹配？

62、企业实收资本多少？注资方式是什么？是否抽逃？

64、企业经营性现金流入量占销售收入比是多少？

66、投资收益率是否符合同业水平？投资收益中获得现金的比率是否正常？长期投资是否存在不良资产？

67、企业的贷款用途是什么？

69、项目贷款是否符合手续？如立项、可研、环评？

71、贷款的还款来源是什么？测算还款来源是否扣除铺底流动资金？

六、风险控制手段

74、如何监管企业生产或项目进度？

76、抵押物评估价值是否偏高？抵押物是否有瑕疵？

78、仓单如何监管？

七、收益测算

81、是否在我行开立基本账户？

83、是否有中间业务收入？

85、法定代表人是否办理贵宾卡？

87、关联企业是否办理网银？

89、授信余额是否超我行集中度要求？

91、抵押率是否在50%以下？

92、授信业务种类和行业收取的资本占用费率是否最低？

93、是否到工商局查询企业年检状况、公司章程和股东变更记录？

95、是否到房交所查询企业法定代表人个人财产状况？

97、是否到同业或行业协会了解企业在同业间的口碑？

98、是否有董事会决议？

100、个人无限责任夫妻双方是否当面签字？